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Política de Transparência e Ética Empresarial (TBEP)

INTRODUÇÃO

Fraude e Corrupção são acções que podem afectar consideravelmente a imagem e reputação da empresa, bem como, em geral, o cenário da prestação dos seus serviços, principalmente no que diz respeito ao fornecimento às empresas de uma plataforma tecnológica que automatize a execução de estudos de segurança, validação de identidade e seu acompanhamento, bem como o desenvolvimento de produtos e serviços que permitam às empresas realizar estudos de segurança de terceiros, desenvolvimento de software através de inteligência recolhida por diferentes fontes melhoradas com inteligência artificial, desenvolvimento de aplicações ou sistemas de informação com fontes abertas, livres, fechadas e pagas. Análise e inteligência de dados por meio de fontes de informação abertas e fechadas. Desenvolvimento de software, aplicações móveis e conteúdos digitais. Pode também exercer qualquer outra actividade económica lícita tanto na Colômbia como no estrangeiro.

Como parte do compromisso da empresa de promover o desenvolvimento de acções coordenadas para prevenir a Fraude e a Corrupção, dissuadir a má conduta e encorajar o empenho dos seus intervenientes, este Manual é estabelecido.

O objectivo deste Manual é orientar e transmitir às contrapartes que estão directa ou indirectamente relacionadas com a Empresa, que, no que diz respeito às actividades na Empresa, são realizadas com as melhores práticas de mercado, dentro de um quadro de ética e transparência jurídica. A Empresa "NÃO TOLERA"qualquer forma de negócio, transacção, acordo, considerado como corrupção, suborno ou fraude.

Esta Política é complementada pelas disposições de outros regulamentos internos, tais como: Regulamento Interno de Trabalho, Política de Segurança da Informação Interna e Política de Processamento de Dados Pessoais.

OBJECTIVO GERAL

Promover em ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. uma cultura de prevenção contra a Fraude e Corrupção; através do reforço dos princípios, valores e políticas empresariais; através da implementação e reforço dos mecanismos de controlo interno que permitem a detecção e tratamento de eventos que ocorrem ou potencialmente arriscados.

2.1 OBJECTIVOS ESPECÍFICOS
  1. Promover uma cultura ética dentro da organização destinada a mitigar os riscos de Fraude e Corrupção. 

  2. Facilitar aos Líderes do Processo a identificação dos principais riscos de Fraude e/ou Corrupção a que a sua Área está exposta, a fim de definir e implementar controlos eficazes, suficientes e atempados através dos quais se possa gerir e mitigar tais riscos. 

  3. Aplicar a metodologia para a identificação, avaliação e controlo dos riscos de Fraude e/ou Corrupção.

  4. Estabelecer as posições responsáveis pela detecção e prevenção dos riscos de Fraude e/ou Corrupção. 

  5. Definir a metodologia para medir, avaliar e controlar o risco de fraude e/ou corrupção.

  6. Estabelecer o canal através do qual serão feitas as denúncias de fraude e/ou corrupção.
3. ESCOPO

Este Manual é aplicável a todos os processos que envolvem factores de risco de fraude e corrupção e é dirigido a todas as contrapartes da Empresa. Para efeitos do presente Manual, são aqueles que envolvem um factor de risco de fraude e corrupção e sobre os quais estas directrizes são determinadas:

A. Fornecedores e Empreiteiros 

B. Clientes e prospectos Clientes

C. Accionistas  

D. Subsidiárias. 

E. Empregados 

F. Qualquer outra pessoa envolvida na actividade económica da empresa.

Estas directrizes foram concebidas para ajudar não só os empregados mas também todas as pessoas que têm uma relação com a empresa. ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. A fim de cumprir as nossas normas anti-corrupção, é de notar que qualquer actividade de investigação necessária será realizada independentemente da dimensão do serviço, posição, título, nacionalidade ou relação com a empresa do alegado infractor.

4. QUADRO REGULAMENTAR
4.1 Normas e padrões internacionais anti-corrupção

O quadro jurídico internacional de combate à corrupção inclui a Convenção das Nações Unidas contra a Corrupção (UNCAC), que entrou em vigor em 2005, bem como a Convenção sobre o Combate ao Suborno de Agentes Públicos Estrangeiros nas Transacções Comerciais Internacionais, que entrou em vigor em 1999. 

  • Convenção Interamericana contra a Corrupção, 1977.

  • Convenção da União Africana para a Prevenção e Combate à Corrupção - 2003.

  • Convenção Penal de Direito Penal sobre a Corrupção -1998.

  • Convenção de Direito Civil sobre Corrupção - Conselho da Europa 1999.

  • Política anti-corrupção da União Europeia, Art. 29 do Tratado da União Europeia.
     
  • 1997 Convenção Interamericana da OEA contra a Corrupção.

  • Convenção das Nações Unidas contra a Corrupção 2005.

  • Convenção da OCDE de 2012 sobre o Combate ao Suborno de Funcionários Públicos Estrangeiros nas Transacções Comerciais Internacionais. 

  • Orientação sobre programas de conformidade relacionados com a Lei de Práticas de Corrupção no Estrangeiro dos EUA ("FCPA") UK Bribery Act ("UK Bribery Act").
4.2. normas nacionais
  • Como uma das medidas anti-corrupção, o Governo colombiano concluiu vários acordos internacionais, aprovados pelo Congresso da República, o último em 2012, com a Convenção da Organização de Cooperação e Desenvolvimento Económico (OCDE), para combater o suborno de funcionários públicos estrangeiros em transacções internacionais. Como resultado, o Governo promulgou a Lei 1778 de 02 de Fevereiro de 2016 (Lei 1778 ou Lei Anti-Suborno), estabelecendo um regime especial para impor sanções administrativas às pessoas colectivas envolvidas em subornos transnacionais.

 

  • Como mandato, o Artigo 2 da Lei 1778 estabelece que a Superintendência das Empresas deve investigar e sancionar actos de suborno transnacional envolvendo uma pessoa colectiva domiciliada na Colômbia, sujeita ou não a supervisão ou controlo estatal. 

 

  • A Superintendência das Empresas, com base nos poderes legais, nomeadamente previstos nos artigos 23 e 36 da Lei 1778 de 2016, emite a Circular Regulamentar 100-00003 de 26 de Julho de 2016, que estabelece um Guia das Entidades Jurídicas, para a implementação do programa de Transparência e Ética Empresarial. Os principais regulamentos na Colômbia estão descritos no Código Penal Colombiano, Lei 599 de 2000, Lei 1474 de 2011.
5. QUADRO TEÓRICO
5.1 Conceitos Básicos Preliminares
  • Alta DirecçãoEstas são as pessoas singulares ou colectivas designadas, em conformidade com os estatutos ou qualquer outra disposição interna da pessoa colectiva e a lei colombiana, conforme o caso, para administrar e dirigir a pessoa colectiva, quer sejam membros de órgãos colegiados ou pessoas singulares.

  • MembrosSão associados as pessoas singulares ou colectivas que tenham feito uma contribuição em dinheiro, trabalho ou outros bens que possam ser avaliados em dinheiro, a uma empresa em troca de quotas, partes de juros, acções ou qualquer outra forma de participação contemplada pela lei colombiana.

  • Auditoria de conformidade: Esta é a revisão sistemática, crítica e periódica da correcta execução do programa de ética empresarial.

  • Canais de recepção de queixas: Meios permitidos por ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. para receber queixas. Foram criados os seguintes canais: legal@arandasoft.com e o sítio web www.arandasoft.com

  • Concussão Privada: A exigência feita a um terceiro de dar, prometer ou oferecer dinheiro ou qualquer outro benefício em troca da realização de um acto próprio das suas funções ou contrário a elas..

  • Conflito de interesses: Isto ocorre quando nas decisões ou acções de um colaborador directo ou empreiteiro de ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. prevalece o interesse privado e não o da ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S.. ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. Desta forma, esta pessoa ou terceiros envolvidos, obteriam uma vantagem ilegítima em detrimento dos interesses da Empresa.

  • Empreiteiro: Refere-se, no contexto de uma empresa, a qualquer terceiro que preste serviços a, ou tenha uma relação jurídica contratual de qualquer natureza com, uma pessoa colectiva. Os empreiteiros podem incluir, mas não estão limitados a fornecedores, intermediários, agentes, distribuidores, conselheiros, consultores e pessoas que sejam partes em contratos de colaboração ou de partilha de riscos com a pessoa colectiva.

  • CorrupçãoÉ a vontade de agir de forma desonesta, abusando do poder confiado por ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. em troca de subornos ou benefícios pessoais, directa ou indirectamente e favorecendo injustamente terceiros contra os interesses da Empresa.

  • Due Diligence: No contexto desta Política, esta refere-se à revisão periódica dos aspectos jurídicos, contabilísticos e financeiros relacionados com um negócio ou transacção internacional, cujo objectivo é identificar e avaliar os riscos de suborno transnacional que podem afectar uma pessoa colectiva, as suas empresas subordinadas, clientes e fornecedores.

  • EmpregadoUm indivíduo que se compromete a prestar um serviço pessoal sob subordinação a uma pessoa colectiva ou qualquer uma das suas empresas subordinadas, em troca de uma remuneração.

  • Entidade governamentalPara efeitos do presente guia, entende-se que este inclui todos os organismos que integram governos nacionais, locais ou municipais, empresas comerciais estatais ou controladas, organismos e agências internacionais tais como o Banco Mundial, a Cruz Vermelha Internacional, partidos políticos, entre outros.

  • Fraude: Qualquer acto ilegal caracterizado por engano, dissimulação ou quebra de confiança, que não exija a aplicação de ameaça de violência ou de força física.

  • PolíticaPolítica: Documento contendo recomendações para a adopção dos princípios, cuja eficácia permitirá a qualquer pessoa colectiva identificar, detectar, prevenir e mitigar os riscos de Suborno Transnacional.

  • FCPA: Lei de Práticas de Corrupção Estrangeira (FCPA). A FCPA torna crime pagar ou oferecer algo de valor, directa ou indirectamente a um funcionário governamental, obter ou reter negócios ou obter uma vantagem comercial imprópria.

  • Lei 1778 ou Lei Anti-SubornoEsta é a Lei 1778 de 2 de Fevereiro de 2016.

  • Negócios ou Transacções Internacionais realizados através de terceiros: Refere-se a negócios internacionais ou transacções realizadas por uma empresa colombiana através de um intermediário ou empreiteiro ou através de uma empresa subordinada ou uma sucursal que tenha sido incorporada noutro Estado por essa empresa.

  • OCDE: Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Económico.

  • Pagamentos de facilitação: Pagamentos efectuados a funcionários governamentais com o objectivo de assegurar ou acelerar negócios legais e de rotina para benefício pessoal ou da empresa.

  • Interveniente: Uma pessoa ou organização que pode ou é afectada por decisões ou actividades conjuntas.

  • Pessoa colectiva: Uma pessoa fictícia, capaz de exercer direitos e obrigações contratuais, e no contexto deste manual, refere-se a entidades que devem implementar um programa de ética empresarial. O termo pessoa colectiva refere-se, entre outros, a qualquer tipo de empresa nos termos da lei colombiana, entidades que são consideradas entidades de controlo nos termos do Artigo 2 da Lei Anti-Suborno, entidades sem fins lucrativos domiciliadas na Colômbia, e qualquer outra entidade que seja qualificada como pessoa colectiva nos termos da lei colombiana.

  • Políticas de conformidade: Estas são as políticas gerais adoptadas pela Direcção de uma entidade jurídica para permitir à entidade jurídica conduzir os seus negócios de uma forma ética, transparente e honesta e estar em posição de identificar, detectar, prevenir e mitigar riscos relacionados com suborno transnacional e outras práticas corruptas.

  • Princípios: Estes destinam-se a implementar os Sistemas de Gestão de Risco de Suborno Transnacional. Programa de Ética Empresarial: Estes são os procedimentos específicos a serem levados a cabo pelo Conselho de Administração, destinados a implementar as Políticas de Conformidade.

  • Suborno: Qualquer coisa de valor que seja oferecida, prometida ou dada a fim de influenciar uma decisão de negociar ou de dar uma vantagem imprópria ou indevida.
6. PAPÉIS E RESPONSABILIDADES
6.1 Conselho de Administração de Accionistas

Tem as seguintes responsabilidades na estratégia anti-corrupção:

  • Estabelecer políticas e implementar este manual, incluindo instruções a serem dadas relativamente à estruturação, implementação e monitorização de acções destinadas à prevenção eficaz do suborno e da corrupção.

     

  • Demonstrar empenho no Manual e dar o exemplo através das suas acções e expressões para promover uma cultura de ética e não-tolerância de actos de corrupção.

     

  • Rever e recomendar melhorias nos procedimentos internos que reforcem as acções de combate à corrupção nos processos sob a sua responsabilidade.

     

  • Prestar apoio e orientação no que diz respeito à implementação do Manual de Políticas Anticorrupção e Antifraude em todas as áreas de ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S.

     

  • Assegurar a implementação adequada de controlos para mitigar os riscos de corrupção.

     

  • Comunicar eventos de corrupção à área administrativa ou de gestão ou através dos canais de denúncia criados para o efeito.
6.2 Direcção Administrativa e Financeira como responsável pela conformidade.

A Direcção Administrativa e Financeira assegura o cumprimento deste Manual, e tem as seguintes funções:

  • Promover a definição e divulgação do Manual de Política Anticorrupção e Antifraude e outras directrizes anticorrupção relevantes em toda a Empresa.

     

  • Servir como conselheiro de confiança da direcção em eventos que possam representar corrupção.

     

  • Recomendar aos quadros superiores medidas preventivas e/ou acções perante órgãos competentes (judiciais e/ou disciplinares) para reforçar a estratégia anti-corrupção.

     

  • É responsável pela articulação adequada das políticas do programa de conformidade.

     

  • Submeter à Direcção, pelo menos de três em três meses, relatórios sobre o seu desempenho na supervisão das disposições do presente Manual.

     

  • Conduzir suborno periódico, fraude e corrupção actividades de avaliação de risco com funcionários por ele seleccionados, ou através de terceiros por ele contratados para o efeito.  ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S.

     

  • Informar os administradores de  A ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. informará a ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. sobre as infracções cometidas por qualquer empregado em relação ao Programa de Cumprimento, de modo a que os procedimentos sancionatórios correspondentes possam ser efectuados, tal como estabelecido no Regulamento Interno de Trabalho.

     

  • Seleccionar e facilitar a formação contínua dos empregados de  ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. sobre o Manual de Política Anticorrupção e Antifraude.

     

  • Apoiar o sistema que implementa  ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. receber queixas de qualquer pessoa relativamente a um caso de suborno, fraude, corrupção ou qualquer outra prática imprópria.

     

  • Ordenar o início de procedimentos de investigação interna na pessoa colectiva, através da utilização dos seus próprios recursos humanos e tecnológicos ou através de terceiros especializados nestas matérias, quando tiver suspeitas de que foi cometida uma violação da Lei 1778, do Programa de Cumprimento e de outros regulamentos nacionais e internos que sancionam este tipo de conduta.

     

  • Supervisionar a implementação/progresso adequado da estratégia anti-corrupção e relatar desenvolvimentos significativos à Direcção Geral e/ou Gestão de Auditoria.

     

  • Assegurar uma comunicação/divulgação adequada da corrupção ou de eventos relevantes.
6.3. Empregados

Para além dos consagrados noutros estatutos, tais como o Regulamento Interno de Trabalho, o Processamento de Dados e as Políticas de Segurança da Informação, os empregados têm as seguintes obrigações:

    • Conhecer, compreender e aplicar o Manual de Políticas Antifraude e Anti-Corrupção.

    • Executar os controlos anti-corrupção pelos quais é responsável e deixar provas de conformidade.

    • Obrigação de comunicar acções ou incidentes suspeitos relacionados com corrupção no seu ambiente de trabalho e em terceiros contratados pela empresa. ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S.

    • Cooperar nas investigações de alegações de corrupção por parte das autoridades competentes.
6.4 Revisores Oficiais de Contas

Têm a obrigação de comunicar às autoridades penais, disciplinares e administrativas, actos de corrupção, bem como a alegada prática de um crime contra a administração pública, um crime contra a ordem económica e social, ou um crime contra bens económicos que tenham detectado no exercício das suas funções, de acordo com a lei 599 de 2000, a lei 1778 de 2016 e outros regulamentos concordantes.


Devem também levar estes factos ao conhecimento dos órgãos sociais e da direcção da Empresa. Os relatórios correspondentes devem ser apresentados no prazo de um mês a partir do momento em que o revisor oficial de contas tomou conhecimento dos factos. Para o efeito, não se aplica o regime de sigilo profissional aplicável aos revisores oficiais de contas.


Estabelecer sistemas de controlo e auditoria, em conformidade com o Artigo 207 do Código de Comércio e as normas contabilísticas aplicáveis, que lhe permitam verificar a exactidão das contas e assegurar que as transferências de dinheiro ou outros activos entre a entidade jurídica e as suas filiais não sejam ocultadas.

7. IMPLEMENTAÇÃO DOS PRINCÍPIOS RECOMENDADOS
7.1 Aplicação dos princípios
8. RESPONSABILIDADE INDIVIDUAL
  • Princípio da Legalidade: Todas as pessoas ligadas à Empresa estão empenhadas em assegurar o cumprimento não só da letra mas também do espírito da Constituição e das leis colombianas, bem como das disposições e regulamentos emitidos pelas autoridades e das regras e políticas estabelecidas por ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S.
  • Princípio da Honestidade: Na medida em que todos os trabalhadores estejam conscientes das suas responsabilidades e das suas obrigações morais, legais e laborais e as pratiquem, pode afirmar-se que estarão a cumprir os seus deveres para com a comunidade, a Empresa e o País e que a única forma de o fazer será guiado pelo caminho de actividades, serviços, negócios e operações legítimas, honestas e transparentes.

Aqueles com níveis mais elevados de autoridade e responsabilidade pelos bens e processos da Empresa deveriam estar mais empenhados numa conduta exemplar para com os seus subordinados.

 

  • Princípio da boa féAgir de boa fé, com diligência e cuidado, assegurando constantemente o respeito pelas pessoas e o cumprimento da lei e dando prioridade nas suas decisões aos princípios e valores da Empresa sobre os interesses privados.
  • Princípio de Lealdade: Lealdade à Empresa significa que cada pessoa deve comunicar atempadamente aos seus superiores hierárquicos qualquer facto ou irregularidade cometida por outro funcionário ou terceiro, que afecte ou possa prejudicar os interesses de ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S., dos seus clientes, empreiteiros, fornecedores, accionistas, entre outros. Se o funcionário preferir manter a sua identificação confidencial, pode fazê-lo através da pessoa delegada pelo Conselho de Administração ou pelo Gabinete de Controlo Interno.
  • Princípio de Interesse Geral e EmpresarialAs nossas acções devem ser sempre regidas pelo interesse geral e a gestão a todos os níveis deve ser desprovida de qualquer interesse financeiro pessoal. A conduta transparente está isenta de pagamentos ou reconhecimentos para obter ou reter negócios ou obter uma vantagem comercial.

  • Princípio da Verdade: Dizemos e aceitamos a verdade acima de todas as outras considerações. A informação que emitimos ao público em geral é verdadeira.

Em conformidade com o acima exposto, qualquer pessoa ligada a ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. por qualquer meio é co-responsável pela correcta e correcta aplicação do Regulamento de Trabalho Interno, da Política de Segurança da Informação Interna, da Política de Processamento de Dados Pessoais e deste Manual de Política Antifraude e Anti-Corrupção, e tem especialmente o apoio total da Direcção da Empresa, para agir em conformidade com os princípios enunciados neste documento.

 

Por esta razão, a direcção da Empresa valoriza e reconhece os esforços e o empenho daqueles que agem com rectidão e asseguram a probidade da nossa gestão empresarial.

 

ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. de acordo com as boas práticas, adoptou a implementação de sistemas, procedimentos, protocolos e mecanismos de controlo e informação através do Gabinete de Controlo Interno para a supervisão e cumprimento deste manual pela empresa, a fim de assegurar a prevenção, identificação e tratamento de actos e condutas consideradas ilegais por falta de legitimidade e transparência.

8. RESPONSABILIDADE INDIVIDUAL

Os empregados de ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. deve abster-se de se envolver em qualquer uma das seguintes condutas:

8.1. Pagamentos de Facilitação (Suborno).

Estes são pagamentos que são feitos para assegurar ou acelerar procedimentos perante funcionários governamentais ou uma entidade privada de natureza legal e rotineira, com os quais ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. tem uma relação contratual ou comercial com.

Tais actos são proibidos por ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S.e pode ser de qualquer montante. Estes pagamentos podem ser:

  • Influenciar uma decisão judicial
  • Evitar uma auditoria fiscal
  • Agindo contrariamente aos seus próprios deveres ao serviço dos trabalhadores, que se encontram estabelecidos no contrato de trabalho.
  • Recusar-se a atrasar ou omitir a realização de um acto próprio das suas funções, ou a realizar um acto próprio das suas funções.
  • Acelerar o acto próprio para as suas funções
  • Oferecer ou dar presentes, dinheiro, presentes ou qualquer outro benefício a terceiros que conheçam, tenham conhecido ou venham a conhecer um assunto de interesse para a Empresa ou para o empregado ou gerente, por ocasião ou no decurso das suas funções dentro da Empresa.
  • Qualquer outro que seja de natureza fraudulenta ou corrupta

É a política de ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. não oferecer ou conceder presentes ou qualquer outro benefício a funcionários públicos, entidades governamentais ou pessoas privadas.

Nenhum empregado está autorizado a condicionar ou procurar condicionar uma negociação com base em qualquer oferta a qualquer utilizador, cliente, fornecedor, fornecedor, consultor ou qualquer terceiro.

Qualquer tipo de pagamento a funcionários ou entidades governamentais, quer directamente ou através de parceiros, trabalhadores, empreiteiros ou intermediários, é uma bandeira vermelha e as seguintes disposições devem ser cumpridas:

Todas as transacções com funcionários públicos, entidades governamentais ou pessoas regidas pelo direito privado devem ser comunicadas à direcção e ao gabinete de controlo interno.

A fim de cumprir o acima exposto, o colaborador ou a unidade que necessita de realizar qualquer tipo de transacção deve

  • Apresentar relatório à Direcção e ao Gabinete de Controlo Interno.
  • A transacção deve ser comunicada com pelo menos 5 dias úteis de antecedência.
  • As transacções são entendidas como qualquer tipo de transacção: Pagamentos, patrocínios, subvenções, doações, produtos corporativos, bónus, títulos, presentes, convites, transportes (aéreos, terrestres, marítimos), hotéis, entretenimento, formação, coaching, formação e em geral quaisquer bens ou serviços em dinheiro ou em espécie.

Se for identificada uma transacção com um funcionário ou entidade governamental, funcionários e empregados de empresas privadas que não tenha sido notificada, esta deve ser notificada imediatamente à direcção e ao gabinete de Controlo Interno.

  • Todas as transacções com funcionários públicos, entidades governamentais ou pessoas de direito privado devem ser registadas em contas separadas e exclusivas de contabilidade para este fim.
8.1.1 Suborno Transnacional

A fim de fazer avançar os processos de Due Diligence e Auditoria de Conformidade, as seguintes actividades, entre outras, devem ser realizadas dentro da Empresa:

  • No momento em que uma transacção internacional é iniciada pela Empresa, serão empreendidas actividades para verificar se o terceiro ou potencial contratante não está envolvido em suborno transnacional.

  • Pelo menos uma vez por ano, o Gabinete de Controlo Interno solicitará informações aos departamentos da Empresa sobre transacções internacionais, a fim de estabelecer quais delas podem estar em risco de suborno transnacional e de fazer recomendações, conforme apropriado.

  • No caso de transacções internacionais, o Gabinete de Controlo Interno fornecerá, entre outras, as seguintes informações: Nome do terceiro ou contratante com quem a ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. fez a transacção internacional, o objecto de tal transacção, o seu prazo, montante e um apoio do mesmo.

  • Ao receber as informações solicitadas acima, o Gabinete de Controlo Interno efectuará uma verificação com as informações disponíveis junto do contratante ou de terceiros. Esta revisão pode abranger aspectos legais, contabilísticos e/ou financeiros relacionados com a transacção internacional, cujo objectivo será identificar e avaliar os riscos de suborno transnacional que possam afectar a Empresa.

  • Na sequência deste processo de revisão, o Gabinete de Controlo Interno apresentará um relatório semestral à direcção da empresa, incluindo as principais conclusões e recomendações da revisão.

  • Deve ser fornecida uma prova de diligência devida ou de processos de auditoria.

A proibição de um pagamento a um funcionário estrangeiro aplica-se aos pagamentos directos e indirectos.

Exemplos de pagamentos proibidos a funcionários estrangeiros, incluindo pagamentos:

  • Para influenciar a adjudicação de um contrato com o Estado.

     

  • Para evitar a devida acção governamental, tal como a imposição de um imposto ou multa ou a anulação de um contrato estatal existente.

     

  • Obter uma licença ou outra autorização de um Estado em que a emissão envolva a discrição do funcionário ou do seu governo.

     

  • Para obter informações confidenciais sobre oportunidades de negócio ou sobre as actividades dos concorrentes.

     

  • Escrever especificações das propostas para projectos governamentais de uma forma que favoreça certos concorrentes.

     

  • Para obter o direito de abrir uma mina ou assegurar uma decisão de zoneamento.

     

  • Influenciar a taxa de imposto a ser aplicada às operações de uma empresa.

     

  • Para diminuir os controlos governamentais.

     

  • Para resolver disputas governamentais, por exemplo, resolução de deficiências fiscais ou uma disputa sobre tarifas não pagas.

     

  • Para afectar a natureza dos regulamentos estrangeiros ou a aplicação de disposições regulamentares.
8.1.2 Actos que Constituem Concusão Privada
  • Exigir, abusando das suas funções ou posição, que um terceiro dê, prometa ou ofereça dinheiro ou qualquer outro benefício em troca de um acto que seja próprio ou contrário às suas funções.
  • Explicitamente exigir dinheiro, presentes ou qualquer outra utilidade a terceiros ou induzir o terceiro a dar ou oferecer a um colaborador ou gestor da ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S., dinheiro, presentes ou qualquer outra utilidade, a realizar um acto próprio das suas funções, a acelerá-lo, ou a recusar, atrasar ou omitir um acto próprio das suas funções. dinheiro, presentes ou qualquer outra utilidade, para realizar um acto próprio das suas funções, para o acelerar, ou para recusar, atrasar ou omitir um acto próprio das suas funções.
8.1.3 Influência na venda
  • Usar indevidamente a influência derivada da sua posição, posição, ou amizade, com respeito a terceiros, seja um funcionário público ou cidadão privado, para os beneficiar de qualquer forma, ou para procurar um benefício para ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S.

     

  • Não é necessário que o destinatário da influência aceda ao pedido da pessoa que usa indevidamente a influência derivada do seu cargo, posição ou relação de amizade ou relação semelhante com o terceiro.
8.1.4 Falsificação de documentos

Adulterar o conteúdo de um documento, seja por criação completa, como quando um documento é criado na sua totalidade, imputando a sua autoria a alguém que não o criou, ou alterando o seu conteúdo

  • Tal como quando é adicionado, modificado ou eliminado, quer seja ou não em partes essenciais e independentemente de isso causar ou não danos a terceiros.

  • Consignação num documento relacionado com o cargo ou funções de um executivo ou colaborador da ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. uma declaração contrária à verdade, ou quando se omite um registo total ou parcial de um facto ocorrido, independentemente de isso resultar em danos para a entidade ou para terceiros.
8.1.4 Suborno aparente

Aceitar ou receber para si próprio ou para outro tipo de oferta, dinheiro, presente ou outro benefício, de uma pessoa interessada no assunto a ser ouvido.

8.1.5 Interesse indevido na celebração de contratos

Demonstrar um interesse por actos externos num determinado acto ou contrato a ser adjudicado ou acordado com um determinado terceiro.

8.1.6. Uso indevido de Informação Privilegiada
  • Divulgar a terceiros que não tenham o direito de saber, informações que devem permanecer confidenciais.
  • Armazenar ou manter em qualquer dispositivo para uso pessoal ou em qualquer base de dados.

     

  • Além de violar este manual, os fragmentos acima referidos e viola o acordo de confidencialidade com a ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S.
9. SANCÇÕES

A Administração de ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. de acordo com o seu princípio de NÃO TOLERÂNCIA a actos de fraude, suborno ou corrupção e o seu empenho no cumprimento permanente das políticas, procedimentos e directrizes de comportamento incluídas no Regulamento Interno de Trabalho e neste Manual de Políticas Antifraude e Anticorrupção, espera que todos os seus empregados, gestores, clientes e fornecedores cumpram e promovam o seu cumprimento.

O não cumprimento deste manual estará sujeito a sanções disciplinares e laborais, bem como a queixas criminais, o que poderá levar à rescisão do contrato de trabalho dos empregados, à cessação das relações comerciais com clientes e/ou fornecedores, e à certificação de cópias para a respectiva investigação junto das autoridades administrativas e judiciais competentes.

10. SANÇÕES ADMINISTRATIVAS PARA SUBORNO TRANSNACIONAL

A Superintendência das Empresas imporá uma ou mais das seguintes sanções às pessoas colectivas que se dediquem à conduta prevista no artigo 2º da Lei 1778 de 2016:

  1. Multa de até duzentos mil (200.000) salários mínimos mensais legais em vigor.

  2. Incapacidade de contratar com o Estado colombiano por um período até vinte (20) anos. Esta desqualificação será imposta às pessoas colectivas.

  3. Publicação de um extracto da decisão em meios de comunicação social de grande circulação e no sítio web da pessoa colectiva sancionada.

  4. Proibição de receber qualquer tipo de incentivo ou subsídio do governo durante um período de 5 anos.
11. FORMAÇÃO

É um mecanismo fundamental para a prevenção da fraude, suborno e corrupção criar uma cultura de cuidado e sensibilização para todos os empregados da ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S., através de programas de formação permanente.

A concepção, programação e execução de programas de formação e coaching dos funcionários deve ser da responsabilidade do Gabinete de Controlo Interno, e estes programas devem ainda ser aprovados pelo Conselho de Parceiros no que diz respeito ao seu conteúdo, orientação, metodologia e orçamento.

O Gabinete de Controlo Interno será responsável por manter a COMPANHIA actualizada com as novas políticas internas aprovadas pelo Conselho de Administração, leis, regulamentos, normas auto-reguladoras e outras recomendações e práticas que ajudam a manter um controlo eficiente do risco de anticorrupção.

Os processos de difusão devem ser imediatos, utilizando o mecanismo de comunicação interna para materializar o princípio de PUBLICIDADE.

O programa de divulgação, formação e coaching será uma tarefa a ser determinada pelo Conselho de Administração, delegada por um colaborador acreditado ou por um profissional externo da empresa. 

12. VALIDADE

O presente Manual de Políticas Antifraude e Anti-CorrupçãoAs actuais Políticas Antifraude e Anti-Corrupção entrarão em vigor a partir de Setembro de 2022, após divulgação prévia nos meios de comunicação social , especialmente através do seu website. ARANDA SOFTWARE ANDINA S.A.S. especialmente através do seu website.